自中国宋元时期开始，纸币在人类社会历史上已经存在一千多年了。19世纪中期以降，英国和西方主要资本主义国家也开始实行金本位制的纸币制度，到1929年和1933年大萧条后，美国和英国等国家先后废除了金本位制，世界各国随即进入了没有任何贵金属储备支撑的纯法定纸币制度（fiat money regime）时代。尤其是1971年美国尼克松政府宣布美元与黄金完全脱钩后，黄金也随之失去了市场交易中货币的属性。除了工业用途和贵金属首饰外，黄金在今天主要是作为一种增值、保值和避险的资产。然而，无论是在金本位还是银本位制的时代，商业银行出现后，货币的存在形式并不完全是纸币，而在很大程度上是银行存款账户中的数字货币，即凯恩斯在《货币论》中所说的“记账货币”（money of account）。70年代到80年代，在美国和一些西方国家，信用卡和银行借记卡快速普及，随后，世界上的交易开始大规模地使用信用卡、银行借记卡和电脑互联…